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近年來，泗陽農(nóng)商銀行為進(jìn)一步壓實第三道防線責(zé)任，建立四項機(jī)制，有力增強(qiáng)審計人員的責(zé)任感和應(yīng)有的職業(yè)審慎態(tài)度，進(jìn)一步壓實審計責(zé)任，夯實監(jiān)督力度。有效推動該行在審計中能夠及時揭示經(jīng)營中的管理風(fēng)險、案件隱患，促進(jìn)該行依法合規(guī)經(jīng)營，充分發(fā)揮審計“壓艙石”功效，該行審計工作成效顯著，連續(xù)多年在全省系統(tǒng)審計考核排名進(jìn)入優(yōu)秀行列。
建立部室履職考核機(jī)制。考核的主要內(nèi)容包括項目開展、問題揭示、審計整改、審計質(zhì)量、審計成效、合規(guī)履職考核等。按季簽訂目標(biāo)責(zé)任狀，按季進(jìn)行打分，打分結(jié)果與審計部績效及部門負(fù)責(zé)人管理績效進(jìn)行掛鉤。同時，改變以往審計關(guān)注重點，由“問題整改”轉(zhuǎn)變?yōu)?ldquo;后續(xù)防范”為主，消除問題根源，加強(qiáng)審計成果運用，建立審計部門發(fā)現(xiàn)問題整改督導(dǎo)機(jī)制，紀(jì)檢、合規(guī)等多部門聯(lián)動督改，多方位地促進(jìn)問題整改，有效實現(xiàn)問題整改閉環(huán)管理，促進(jìn)該行業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)健發(fā)展。
建立審計責(zé)任機(jī)制。建立健全審計部門負(fù)責(zé)人、包片審計人員、包片支行“全流程”網(wǎng)格化監(jiān)督責(zé)任體系，及時報告日常監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險問題或突發(fā)事項，實行誰包片誰負(fù)責(zé)、誰檢查誰負(fù)責(zé)、誰簽字誰負(fù)責(zé)的審計管理責(zé)任制，嚴(yán)格執(zhí)行審計責(zé)任追究制度。同時，加強(qiáng)成效考核，重點從主審項目、審計質(zhì)量、審計成效、系統(tǒng)應(yīng)用、工作配合等方面考核，考核采取百分制，考核結(jié)果作為年度績效、年度評先重要依據(jù)。建立“雙向承諾”機(jī)制。首先被審計對象責(zé)任承諾。在審計工作開展前，被審計單位人員要向?qū)徲嫿M作出書面承諾，保證其所提供資料真實、完整、有效。其次審計人員行為承諾。審計組成員向總行作出書面承諾，保證嚴(yán)格按照相關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)章制度實施審計監(jiān)督，做到客觀公正，實事求是。
建立完善“隊伍提升”機(jī)制。近年來，泗陽農(nóng)商銀通過配足審計人員，強(qiáng)化審計獨立性、加大審計人員后續(xù)教育和職業(yè)實踐等途徑，不斷提升內(nèi)部審計人員整體素質(zhì)，進(jìn)一步提高該行內(nèi)部審計工作質(zhì)效，促使該行連續(xù)多年在省聯(lián)社考核排名位于前列。調(diào)優(yōu)配強(qiáng)內(nèi)部審計隊伍。該行配備專職審計人員6名,配備的審計人員均在基層多個崗位上工作5年以上，對所從事的崗位均具有獨當(dāng)一面的能力。同時，該行采用“四種手段”提升專業(yè)水平。通過“條線學(xué)”“自主學(xué)”“考級學(xué)”“跟班學(xué)”等手段，加大對現(xiàn)有內(nèi)審人員的培訓(xùn)力度。
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